业务试算平衡表的运用

(相关资料图)

技巧说明

业务试算平衡功能可以按月对业务所有单据和数据进行勾稽校验，如果不平衡会给出错误的单据类型，同时可以成为会计制作汇总凭证的工作底稿。

操作步骤

1.财务管理—试算平衡，选择期间，点击搜索，可以得到该期间所有业务单据发生额的汇总平衡数据。

2.快捷按钮：本月/本季/本年，可快速查询常用数据期间。

使用说明

1.红色数字表示不平衡，请检查核对;

2.借方金额/贷方金额双击数字可以联查明细;

3.本试算平衡只试算校对所选期间的发生额，不包括期初数据。

【试算平衡的作用】

1

保证业务系统数据的一致性和正确性：

a、遵循有借必有有贷、借贷必相等原则，各种业务业务数据必须一致才会试算平衡；

b、各数据之间存在钩稽校验，如现金/存款的增加额必须是各项业务单据收款的汇总额，又如结转销售成本：销售明细的成本总额必然是库存流水减少的总额。

2

快速定位出错的业务类型和单据：

a、红色字体标识，可快速定位不平衡的业务类型；

b、双击数字可联查明细单据；

c、复杂的应收核销业务，可展开自动校验差异金额和业务类型。

3

为会计制作凭证/报表等核算提供工作底稿：

a、本表按业务类型进行分类汇总，业务清楚；

b、本表以借/贷/余账户形式呈现，便于理解；

企业会计可直接采用此表数据制作会计凭证、财务报表等工作。